Большинство предприятий осуществляют платежи без использования наличных средств, однако в определенных ситуациях возможно снятие денег с расчетного счета. Давайте рассмотрим, в каких случаях разрешается осуществлять вывод наличных и как это следует делать правильно.

Как можно снять наличные средства

Управляющий организацией не имеет возможности безоговорочно обратиться к средствам, находящимся на текущем счете, поскольку они являются финансовыми ресурсами предприятия. Но существуют несколько законных причин для снятия наличных денег:

Расходы по хозяйству. К примеру, если организация намеревается оформить заказ на услугу у самозанятого предпринимателя, который осуществляет свою деятельность без открытия банковского счета и не имеет возможности принимать безналичную оплату. Сумма, которую можно потратить на такую услугу, не должна превышать 100 000 рублей.
Акционеры могут получать выплату дивидендов от компании каждые три месяца или редко, в соответствии с положениями устава. В случае отсутствия прибыли у компании, вывод денег не допускается.
Оплата заработной платы. Оплата зарплаты может осуществляться наличными, однако все равно требуется вести учет финансов, выплачивать страховые взносы и уплачивать налоги за сотрудника.
Расходы в командировке. При направлении сотрудника в командировку есть возможность предоставить ему наличные средства на путевые расходы или проживание в отеле. По возвращении сотрудник обязан предоставить отчетные документы, в которых будет указано, на что были потрачены предоставленные деньги.
Выпуск кредита. Займ можно предоставить, однако необходимо будет вернуть деньги. Для предоставления кредита компания и заемщик заключают договор, в котором указывается сумма, срок возврата и процентная ставка.

Как снять деньги с расчетного счета ООО на хознужды

Для того чтобы получить финансирование на коммерческие нужды, необходимо получить утверждение руководителя или заявление от сотрудника. В документе указывается цель, сумма и срок, а по окончании использования средств сотрудник предоставляет квитанции, накладные или другую документацию, подтверждающую целевое использование выделенных средств. Максимальная сумма одной квитанции не превышает 100 000 рублей.

При выдаче средств дебетовая статья составляет 71 единицу, а кредитовая — 50.
Получение авансового отчета от ответственного лица происходит при дебете 26 и кредите 71.
Остаток в кассе возвращается путем дебетования на 50 и кредитования на 71.

Как снять дивиденды с расчетного счета ООО

Для получения прибыли компания должна продемонстрировать устойчивые финансовые результаты: уставный капитал должен быть полностью оплачен, чистые активы должны превышать капитал, и не должно быть признаков банкротства. Владельцы, которые получают дивиденды, обязаны уплатить налог на доход: 13% для резидентов Российской Федерации и 15% для нерезидентов. Если компанией владеют юридические лица, то налог уплачивается в том же размере.

Ситуации, когда один из участников организации является работником данной компании:

Сумма, указанная по пункту «Дебет» составляет 70, в то время как сумма, указанная по пункту «Кредит» равна 51. Эти числа представляют собой прямое перечисление денежных средств.
На вычет НДФЛ списались 70 дебетом, а 68 кредитом.

Сотрудником не является данный участник.

Перевод 75 из дебета на 51 в кредит — это прямое перемещение средств.
При задолженности 75 и погашении 68 происходит учёт налога на доходы физических лиц.

Снять деньги на зарплату со счета ООО

Возможность выдачи заработной платы наличными доступна лишь работникам, занимающим официальные должности в организации. С целью осуществления этой операции необходимо заключить трудовой договор со сотрудником, в котором прописана сумма заработной платы. При получении зарплаты, сотрудник обязан уплатить подоходный налог, а работодатель самостоятельно перечисляет эти деньги в налоговые органы, в соответствии с выплатами в фонды.

Счет 44 (применимый для коммерческих предприятий, в других отраслях будут применяться различные счета), счет 70 — начисление заработной платы.
Зачисление страховых отчислений производится по счету 44 (или другому соответствующему счету в зависимости от сферы деятельности предприятия), а списание средств осуществляется по счету 69.
Из кассы были выданы деньги на оплату заработной платы: 70 дебетовано, а 50 кредитовано.
На вычет НДФЛ списались 70 дебетом, а 68 кредитом.
Оплата страховых взносов — проводится дебетом 69, кредитом 51.

Советуем прочитать: Статья 27. Порядок государственной регистрации заключения брака

Как обналичить деньги со счета ООО командировочными расходами

Также возможно предоставление командировочных только сотрудникам, являющимся постоянными работниками и имеющим заключенный договор. Работодатель покрывает расходы на транспорт и проживание, выплачивает заработную плату, а также может предоставить дополнительные деньги на питание во время командировки.

Стандартная цена для путешествий по России составляет около 700 рублей в день.
При путешествии за границу ежедневный лимит расходов составляет до 2500 рублей.

После возвращения из командировки, сотрудник представляет отчет о расходах и подтверждает их при помощи сохраненных квитанций.

Начисление командировочных расходов осуществляется путем списания средств с дебетового счета 44, который может варьироваться в зависимости от отрасли предприятия, и зачисления на кредитный счет 71.
Причисление 71, Списание 50 — передача денежного аванса на покрытие расходов по командировке.
Зачислить сумму заработной платы за время выполнения служебной командировки можно посредством списания со счета 44 (или другого аккаунта, соответствующего деятельности организации) и начисления на счет 70.
Выплата заработной платы в виде наличных средств произведена с дебетовым счетом в размере 70, а кредитовым счетом в размере 50.
Оплата расходов, связанных с авансовым отчетом, составляет 71 дебет и 50 кредит.

Вывод средств с расчетного счета ООО для выдачи займа

Для того, чтобы получить финансовую помощь от компании, необходимо соблюдать определенные правила и условия. Важно заключить договор займа, в котором указать сумму, срок погашения и процентную ставку. По истечении установленного срока необходимо вернуть заемные средства, так как иначе возможны проблемы с налоговой. Неисполнение обязательств может быть расценено как незаконная обналичка и уклонение от уплаты налогов.

Осуществление денежных транзакций при выдаче кредита физическому лицу:

Возможные варианты перефразировки:1. Для получения займа с учетом процентов можно воспользоваться дебетовой картой 58-3 или 76-3. А если нужны наличные средства, то можно взять кредит на карту 50.2. Если вам нужно взять займ с процентами, то дебетовая карта 58-3 или 76-3 станут хорошим выбором. А если нужны наличные средства, то вам подойдет кредитная карта с номером 50.3. Для получения займа с процентами рекомендуется использовать дебетовую карту 58-3 или 76-3. Если же вам необходимо получить наличные деньги, то вы можете воспользоваться кредитом, который будет выдан на карту с номером 50.
Начисление процентов выполняется по дебету 76-3 и кредиту 91-1.
Списание в размере 50 рублей, зачисление на счет в размере 76-3 рубля — это плата за проценты.
Выплата 50 дебета и 58-3 кредита с учетом процентов или 76-3 без учета процентов будет осуществлена наличными.

Если вы используете текущий счет для ведения бизнеса и имеете дело с иностранными организациями, то вам необходимо пройти валютный контроль при отправке им денежных средств. В ходе прохождения этого контроля вы подтверждаете банку, что ваши доходы получены законным путем, а банк в свою очередь информирует Центральный Банк о проведении перевода. Чтобы избежать бумажной волокиты и потратить всего два часа на процесс прохождения валютного контроля, рекомендуется открыть расчетный счет в Модульбанке, где специалисты подготовят все необходимые документы для вас.

Изъятие средств со счета обычно является неприбыльным, однако с использованием функции «Зеленый лимит» Вы сможете переводить на карту любые суммы с минимальной комиссией, начиная от 0,75%.

Как выводить деньги с расчетного счета

Способы изъятия средств с банковского счета зависят от организационно-правовой формы. Для индивидуального предпринимателя процесс является очень простым, однако в случае с обществом с ограниченной ответственностью потребуется выполнить несколько дополнительных действий. Просто так деньги не могут быть изъяты из общества. Рассмотрим каждый из этих случаев по порядку.

Изъятие средств со счета индивидуального предпринимателя.

У индивидуального предпринимателя имеется три основных способа перевода денежных средств со своего расчетного счета.

Советуем прочитать: Как открепиться от поликлиники без прикрепления к другой и получить свои медицинские документы - закон и практика

Предлагается первый вариант для индивидуального предпринимателя: использование бизнес-карты.

Пошаговая инструкция о том, как вывести деньги с использованием бизнес-карты индивидуального предпринимателя:1. В силу своей простоты, данный метод является наиболее удобным и, вероятно, самым распространенным способом.2. Следует отметить, что все средства, находящиеся на счете индивидуального предпринимателя, считаются его личным имуществом.3. Таким образом, закон не предусматривает ограничений для физического лица в использовании заработанных им средств в личных целях.4. Далее приведена пошаговая инструкция по выводу денег с бизнес-карты индивидуального предпринимателя.

Для оформления бизнес-карты, связанной с вашим индивидуальным предпринимательством, рекомендуется обратиться в банк, где вы уже имеете свой счет. Там вы получите необходимую консультацию от менеджера. Также полезную информацию можно найти на официальном сайте банка или на нашем сайте, выбрав соответствующий раздел «Открыть расчетный счет» для вашего банка.

Часто первая бизнес-карта может быть выдана бесплатно, но за вторую и последующие карты уже могут взиматься платежи. Также возможно введение ограничений на количество карт, которые можно получить. Обычно стоимость обслуживания таких карт является незначительной.

Другой вариант — оформить электронную карту. Обычно это происходит моментально, и нет необходимости платить за обслуживание. У такой карты есть свои преимущества и недостатки.

После этого вы можете использовать карту в качестве обычной карты: просто вставьте ее в банкомат и снимите нужную сумму наличных с вашего счета.

При изъятии наличных средств таким способом, необходимо обратить внимание на некоторые детали. Мы уже рассказывали об этом в отдельной публикации о методах снятия накоплений с ИП-счета.

Не забывайте о наличии ограничений бесплатного снятия наличности, которые иногда оказываются недостаточными. Чтобы избежать таких затруднений, выберите тариф с подходящими ограничениями: заполните поля в калькуляторе, и вы получите список наиболее выгодных тарифов.

Штурман для расчета затрат

Второй вариант для индивидуального предпринимателя — использование банковской карты в качестве физического лица.

Еще одним популярным методом является изъятие денег со счета. Этот подход аналогичен первому, однако для начала необходимо перевести необходимую сумму с расчетного счета на банковскую карту, а затем уже снимать ее наличными.

Для индивидуального предпринимателя имеется возможность использовать 3-й вариант организации работы с финансовыми средствами — через банковскую кассу.

Для того чтобы получить доступ к услугам банка, требуется явиться в филиал лично с паспортом и обратиться к ответственному менеджеру. В случае необходимости снять большую сумму денег, рекомендуется предварительно согласовать заказ сотрудникам банка, чтобы подготовить нужную сумму заранее.

Кроме того, необходимо иметь в виду следующие аспекты, касающиеся данной темы.

тонкости системы налогообложения;нюансы налоговой политики;особенности уплаты налогов;детали налогового законодательства;осложнения в налоговой сфере;особые аспекты налогообложения.
Как избежать препятствий, связанных с замораживанием банковских счетов и возможными юридическими трудностями, при снятии наличных средств.

Подробнее об этих темах вы сможете найти в отдельной статье, посвященной указанным вопросам.

Изъятие финансовых средств из общества с ограниченной ответственностью.

В данном случае ситуация становится гораздо более сложной. Нельзя просто так взять и вывести средства, как в случае с индивидуальным предпринимателем. Независимо от выбранного метода, деньги, выведенные с расчетного счета, будут считаться чьим-то доходом, и государство стремится обложить эти доходы налогом. Стоимость обналичивания денег со счета зависит от выбранного подхода. Существует 4 законных способа для обналичивания средств с банковского счета общества с ограниченной ответственностью.

Советуем прочитать: Кто является супругой моей мамы: загадки и ответы

компании ООО может осуществляться при помощи первого метода — предоставления дивидендов.

Данный способ является основным и законным, его можно использовать неограниченное количество раз. Он предназначен для снятия денежных средств из общества. Суть процедуры заключается в следующем:

Участники формализуют документ, подтверждающий решение о выдаче дивидендов на общем собрании или решение, принятое единственным учредителем.
На основе утвержденного протокола/решения составляется официальный документ о проведении выплаты дивидендов.
В соответствии с указанием, бухгалтер выполняет операцию по переводу указанной суммы.

Существуют определенные ограничения и особенности этого метода. Например, компания не может выплачивать дивиденды, если ее чистая прибыль после уплаты всех налогов исчерпана, и в Уставе компании нужно указать частоту, с которой можно выплачивать дивиденды. Более подробную информацию о этих и других тонкостях можно найти в специализированной статье.

Другой вариант для организации с ограниченной ответственностью заключается в возможности включения учредителя в штат сотрудников.

Существует простой, но довольно затратный способ осуществления вывода средств с расчетного счета. Учредителя можно оформить в качестве сотрудника или заключить с ним договор гражданско-правового характера (ГПХ), после чего начать выплачивать ему заработную плату. Однако этот метод имеет свои недостатки по сравнению с первым вариантом — владельцу придется потратить больше денег на уплату налогов, таких как НДФЛ с заработной платы и страховые взносы.

У одного процесса есть свои положительные стороны: возможность выплачивать зарплату каждый месяц или даже чаще, в то время как дивиденды могут быть выплачены только максимум 4 раза в год. Кроме того, нет необходимости, чтобы компания обязательно показывала чистую прибыль.

Вариант 3 для общества с ограниченной ответственностью: Предоставить учредителю заемные средства.

Важно отметить, что данная стратегия не рекомендуется использовать слишком часто, исключение составляют случаи, когда заим не будет возвращаться в каждом конкретном случае.

Давайте разберемся, как изъять средства с банковского счета. Суть заключается в том, что в соответствии с законодательством учредитель общества с ограниченной ответственностью может получить заем и быть освобожден от его возврата. Однако, если использовать эту практику слишком часто, налоговая служба может начать подозревать вас в незаконном обналичивании средств.

Если займ будет списан, то сумма будет признана доходом для кредитора, который обязан уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а если долг будет возвращен, то необходимо уплатить налог на полученную материальную выгоду.

Вариант для ООО: Создать индивидуальное предпринимательство и предоставлять платные услуги для ООО

Человек, основатель компании, регистрирует на себя индивидуальное предпринимательство и заключает собственной фирмой соглашение на предоставление определенных услуг. Он выбирает упрощенную систему налогообложения с налоговой ставкой 6%, что является значительно более выгодным вариантом по сравнению с налогом на доходы физических лиц.

Использование данной стратегии также небезопасно, так как подобные отношения могут быть истолкованы как замена трудовых отношений гражданско-правовыми или как фиктивное предоставление услуг в зависимости от толкования предмета договора.

Существует дополнительный прием — снятие денег с банковского счета по чеку, однако этот метод уже несколько устарел. Полную информацию о данной и других возможностях снятия наличных с расчетного счета ООО вы найдете в специализированной статье «Как осуществить снятие наличных с расчетного счета ООО».